把稳公司治理之锚 坚守银保机构正确航向

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陈婷婷记者李丹丹编辑陈郁

公司治理是锚。如果锚出了问题，公司的发展就会偏离轨道。银行业和保险业也是如此。

中国银行保险监督管理委员会(601988)最近为中小银行和保险公司举办了一次培训研讨会，重点是公司治理、直接面对问题、总结经验、明确目标和划定重点。

研讨会发出了一个重要信号，即银行和保险机构应继续完善公司治理结构，以此作为抵御金融风险的重要起点。传达的监管指引与去年以来的监管思路一致，旨在治理混乱、弥补不足、防范和化解金融风险、服务实体经济。

健全的公司治理是风险防范的重要起点

健全的公司治理体系是银行、保险机构乃至金融体系长期稳定发展的基础。国务院发展研究中心金融研究所保险研究室副主任朱表示，在公司的发展中，人的因素至关重要，而公司治理则涉及到公司发展对公司利益相关者的激励和约束。因此，公司治理关系到公司的发展方向。

以银行公司治理为例，国家金融与发展实验室副主任曾刚表示，上世纪末以来，中国银行业通过股份制改革，相继建立了现代商业银行的治理结构，并取得了可观的成绩。但是，必须看到，由于一些历史原因和监管制度的不完善，我国银行业特别是大量中小银行的公司治理还存在许多缺陷，“相似而不相似”的问题普遍存在，成为许多重大风险的根源。

“正因为如此，监管部门已将中小银行公司治理确定为2018年进一步深化整顿银行业市场混乱局面的首要任务。”曾刚说。

全国金融工作会议指出，要完善现代金融企业制度，完善公司治理结构，优化股权结构，建立有效的激励约束机制，加强风险内控机制建设，加强外部市场约束。这就对我国银行和保险机构的公司治理提出了总体要求。

在中小银行和保险公司培训研讨会上，中国银行保险监督管理委员会主任郭树清指出，建立和完善具有中国特色的现代公司治理机制，是现阶段深化银行业和保险业改革的关键任务，是防范和化解各种金融风险、实现金融机构稳健发展的主要保证。

会议指出，银行和保险机构应继续完善公司治理结构，并将其作为抵御金融风险的重要切入点。会议传达的监管指引与去年以来的监管思路是一致的，即治乱补短，防范和化解金融风险，服务实体经济。

其中，股权管理是公司治理的基石和重要组成部分。处理好大股东和小股东之间的关系，解决大股东干预和内部人控制问题，对于公司治理来说至关重要。

今年以来，《商业银行股权管理暂行办法》和《保险公司股权管理办法》相继出台。虽然不同行业有不同的监管措施，但监管的初衷是一样的，监管的精神也是一样的。它们都旨在加强银行和保险机构的股权管理，规范股东行为，弥补监管方面的不足。

在持股过程中，严格股东准入，核实股东资金和资金来源，核实负面清单上是否存在问题，如隐名股东和持股情况；在行为监管方面，督促“三会一层”充分发挥作用，建立风险隔离机制，加强关联交易管理，杜绝利益转移。

公司治理是多环节的，不能简单地等同于股权清算。本次培训研讨会提出了十项措施，不仅严格规范股权管理，还涉及加强董事会建设、明确监事会法律地位、规范高级管理层绩效、完善发展战略规划、加快建立绩效考核机制等。

期待更健全的公司治理

在实践中，每个公司的情况都有所不同，改善公司治理面临巨大挑战。

如何使公司治理更加健全？曾刚建议，首先要加强风险管理，按照利益和风险平衡的原则明确银行的风险偏好，确保高级管理层能够及时有效地识别、衡量、监控、控制和应对各种风险。同时，完善内部控制制度，加强“三会一层”的合作。

“客观地说，国内银行业的薪酬机制是短期的、单向的，在一定程度上与风险约束脱节，容易诱发道德风险和短期行为。”曾刚建议，中小商业银行应进一步设定科学合理的评价指标，鼓励和约束高级管理人员与公司利益保持一致的努力方向。同时，薪酬和考核制度应该指导高级管理人员的长期发展方向。

朱建议，为防范和控制公司治理风险，可以完善公司治理检查监督制度，加强股权渗透监管，加强资本真实性验证，完善董事会决策程序，完善独立董事管理制度。据了解，监管部门目前正在准备保险权益管理的配套文件和措施，如《独立董事办法》。

股权分置是完善公司治理的基础。朱建议，要高度重视保险市场的产权制度改革。公司治理最重要的功能是让企业家成为企业的领导者。只有分离的产权才能从机制上保证这一功能的实现。

完善公司治理结构，不仅需要内部约束，也需要外部约束。《商业银行股权管理暂行办法》和《保险公司股权管理办法》都是指联合惩戒机制。可以预计，在不久的将来，违反法律法规的银行和保险公司的股东将面临更强的外部监管。