打通审计整改“最后一公里”

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推进审计整改的实施是深化内部审计结果应用的重要环节。为有效解决审计整改不力、拒不整改、屡教不改等问题，中国人民银行郑州中直支行内部审计部门在推进落实、压缩职责、优化方法等方面做了大量工作。通过完善审计整改实施体系，建立“1个系统+4个维度”的审计整改实施模式，开发“审计信息共享平台”，开辟了审计整改实施的“最后一公里”。

本行建立“1系统+4维度”模式，推进审计整改，提高质量和效率。“一制”是指建立审计整改制度，通过建立协调推进机制，制定明确的整改标准，强化整改责任追究和问责，形成良性的审计整改循环体系。“四个维度”是指从四个角度推进，确保审计整改落实到位。一是从内部审计部门的角度，督促关键问题的整改。对于2016年未能落实审计整改的4家单位，再次下发了《关于进一步落实专项审计决定的通知》，明确了整改的13项要求和标准，要求其限期逐一整改，并将整改落实情况向银行报告。其次，从省会城市中心支行的角度，对整改不到位的单位负责人进行了访谈。监督和督促70多人的责任，建立或修改17个系统；建立整改问题台账，明确三级责任人和整改期限，落实整改销售数量，确保整改不遗漏。第三，从业务部门的角度，协助推进审计发现的整改。内部审计部门和业务部门联合制定整改措施，召开审计整改实施协调推进会，从业务管理角度有效推进了审计整改。第四，从相互学习的角度，监督审计整改的实施。充分发挥省会城市中心支行平台作用，发布《2016年河南省人民银行内部审计工作报告》，全面评估全省审计工作质量，报告四大问题，提出六项工作要求。各地市根据报告发现差距，总结经验，有效提高了审计工作水平。

本行着力打造“审计信息共享平台”，整合审计信息查询、问题综合分析、风险评估、整改建议咨询等功能。，帮助分行党委及时了解审计情况，动态跟踪风险变化和问题整改情况，为分行相关部门提供参考。“审计信息共享平台”依靠问题管理模块和风险管理模块实现预期功能。该平台从总行内部审计工作综合管理系统中收集数据，对问题进行分类、统计和分析，为银行领导和相关部门掌握整体风险、检查业务风险点、实施整改提供实时查询。同时，经过风险计算和分析，形成风险图和风险报告，为银行风险管理提供参考，并将整改的风险分析和实施反馈给风险。平台实现了与总行系统的交互式、无障碍的数据交换和结果共享，既避免了内部审计工作综合管理系统中审计项目和结果应用的“孤岛”状态，又促进了风险评估系统的进一步应用，为推动审计整改的实施提供了支持。