西北油田在“降低杠杆和债务”方面取得了显著成效

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近日，从西北油田金融资产部了解到，西北油田年初资产负债率为52.5%，比上年下降6.16个百分点，年末“两金”占用较总部下达的目标减少1.55亿元，有效降低了企业经营风险。

石油石化行业具有投资回收期长、资产规模大的特点，对现金流和资产负债率的管理尤为重要。

为了提升企业的经营和发展能力，西北油田从各个层面不断努力。在运行机制上，我们坚持“分级管理、分级负责”的现金流量预算管理体系，形成“行业-财务联动”的管控机制，预先确定预算，事件发生时“左右联动”控制预算，事后“上下联动”评估预算，从而评估现金流量预算的偏离率，不断提高现金流量预算编制的准确性，达到降低财务费用、提高质量和效率的目的。

加强应收账款和现金业务的风险管理和控制。西北油田主动对国内外先进石油企业的资产负债率、资本周转率、自由现金流量等关键绩效指标进行基准测试，结合公司生产规模、市场预期和投资成本预算，研究确定最佳现金持有量和应收应付账款规模。结合风险管理梳理出的资金管理薄弱环节，建立应收账款清算领导预警监管机制，落实清算主体责任，有针对性地组织资金风险自查和抽查，规范日常业务操作和银行账户管理，优化现有银行账户，全年取消4个不必要的外部银行账户，确保资金风险可控。修订完善应收账款管理和客户信用管理实施细则，深化应收账款催收预警机制和领导监督机制，进一步转移催收压力，落实催收责任，有效防范应收账款风险。今年年初，应收账款比年度目标低1.1亿元，比上年下降1600万元。

同时，全面落实降低杠杆和债务的主体责任，不断加强日常资金计划和月度预算控制，细化资金日常运行，科学合理安排资金收支，持续动态归还总部拆分贷款，大幅降低生息债务规模。年末生息债务总额从年初的95.93亿元下降到55亿元，下降41%；资产负债率为52.5%，同比下降6.16个百分点。

积极构建金融风险防控体系。根据企业风险管理流程，基于全面智能管控的设计理念和最大限度防范操作风险的指导目标，梳理“合同-结算-会计-资本-资产-税务”环节的风险点，建立风险指标数据库，将风险防控规则嵌入日常业务流程，构建智能财务风险防控体系，为分行生产经营管理保驾护航。(严凤岗)

编辑:张静文