高风险农信社亟待解困

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在一些地区，机构历史包袱沉重，不良贷款高，管理不善-

新一轮农村信用社改革已经持续了近14年。在改革的推动下，资质良好的农村信用社逐步完成了股份制改革，形成了农村商业银行，进入了新的转型发展时期。与此同时，一些地区的机构重组步伐缓慢，甚至一些高风险组织也面临着沉重的历史负担、高额不良贷款、管理不善等问题。，机构很难自行完成重组目标

随着安徽、江苏、湖北、山东、江西等省农村信用社银行业的全面改革，我国农村信用社改革迈出了坚实的一步。

自2003年6月国务院发布《深化农村信用社改革试点方案》以来，新一轮农村信用社改革已经持续了近14年。在改革的推动下，资质良好的农村信用社逐步完成了股份制改革，形成了农村商业银行，进入了新的转型发展时期。但与此同时，仍有一些地方机构重组步伐缓慢，甚至一些高风险机构面临着沉重的历史包袱、高额不良贷款、管理不善等问题。组织很难独自完成重组目标。

所谓“高风险农村信用社”，是指监管评级为6级(以县为单位)的农村信用社和监管评级为5级(主要监管指标呈下降趋势)的农村信用社。如何推进高风险农村信用社改革，已成为整个农村信用社改革过程中的一个难题。

大力推广

日前，在2017年全国农村中小金融机构监管工作会议(电话)上，湖南银监局介绍了应对高风险机构的经验。根据2015年监管评级，湖南省有12家高风险机构，其中嘉禾县、元江市、株洲县、岳阳县、启东县、贵阳县有6家协会正在进行改革，计划到2017年底全部转型为农村商业银行。

据一位与会者告诉《农村金融时报》记者:“自2003年以来，国家出台了一系列支持农村信用社改革的配套措施，以帮助农村信用社卸下历史包袱和不良贷款，但仍有许多高风险合作社仍需要政策支持。”

事实上，自改革推进以来，银行监管部门已经多次出台相关文件来解决农村信用社的高风险问题。2010年，《高风险农村信用社并购指导意见》的实施，对高风险农村信用社的风险处置做出了全面部署；2014年12月，中国银行业监督管理委员会发布的《关于鼓励和引导民间资本参与农村信用社产权改革的通知》，提出进一步提高收购方的持股比例，允许五级以下(含)机构并购分阶段实现单个企业及其关联方持股比例超过20%。此后，银监会继续放宽并购中高风险机构的持股比例和资格条件。

同时，支持农村信用社并购后转型为农村商业银行。根据银监会2016年4月发布的统计数据，自2003年以来，通过设立农村商业银行，共处置不良资产2756亿元，成功处置160家历史高风险机构。

省联社作为农村信用社的职能管理部门，在推动高风险农村信用社的实际工作中发挥了重要作用，它不仅是改革的设计者和监督者，还协调引进各种资源支持改革工作。

例如，在推动机构改革的同时，湖南工会有针对性地实施了精确的努力，以突出困难的机构改革。湖南联合精心确定了株洲、岳阳联合的改革模式，以专题形式向湖南省政府进行了汇报，并加强了与银监局、地方政府和战略合作伙伴的沟通与协调。广州农村商业银行引入股份制参与株洲工会改革，现代投资公司引入股份制参与岳阳工会改革。此外，湖南工会还及时协调解决了改革过程中的负面舆论问题。

解决不良贷款

据记者了解，现有的高风险农村信用社普遍存在不良贷款比例过高的问题，有的高达70%。

对此，中国农业大学经济管理学院教授、农村金融投资研究中心主任文光表示，解决高风险农村信用社的主要问题是如何处置不良资产。他建议我们应该从两个方面入手，一是加强坏账的收缴，二是增加资产规模。

在解决不良贷款的实践探索中，率先改制的五家省级协会积累了丰富的经验。

面对剩下的19家高风险、多困难的农村信用社和200多亿元的不良资产负担，安徽省农信社采取了“五块”的办法，即通过经济、法律和行政手段收集一块，通过机构重组核销一块，用优质资产置换一块，通过财税政策支持一块，通过溢价购买新股消化一块来解决不良贷款。期间，安徽农信剥离处置不良贷款187.23亿元，其中现金收回50.65亿元，股东溢价置换42.25亿元。

在拓宽不良资产处置方式方面，山东美联社与山东金融资产管理有限公司开展业务合作，通过债权转让、打包处置、公开拍卖、置换资产和房地产变现等方式分批处置不良贷款。，加强了不良贷款的市场化处置。

江苏省最后一家完成改制的机构——徐州铜山农村商业银行于2016年5月12日正式成立。其前身铜山农村信用合作社有21亿元的不良贷款。“我们需要解决16亿元。我们依靠核销和包装来解决剩余的5亿元。”徐州铜山农村商业银行行长李爱民告诉记者。

徐州铜山农村商业银行采取“一户一策”、专职清贷、诉讼清贷、依靠地方政府造势等措施加大不良贷款清理力度。同时，银行建议降低贷款增长率，增加抵押贷款。

“贷款增长率已从过去的15%降至16%，再降至12%左右。增加抵押贷款的抵押金额，如果有抵押物的协调结算，则协调接收抵债资产。对于地理位置优越、市场前景良好的企业，启动引导和处置程序，拓宽市场渠道，积极帮助寻找买家，实施债务重组，通过三方协议解决不良贷款。”李爱民说。

目前，一些省市正在加强不良贷款的收缴工作。例如，河南省林州市每天公布辖区内农村信用社不良贷款收缴情况，并列出了进展较快和进展较慢的两家农村信用社。

创新增资方式

由于缺乏内生动力，吸引外资和寻求外部支持是解决高风险农村信用社困境的另一条途径。

早在2011年5月，吉林联社就指示和协调九台农村商业银行整体收购长白山联社，并在系统内启动“帮扶托管”的重组模式。这一创新模式在国内尚属首次，对吉林省高风险农村信用社的解散起到了重要的推动作用。截至2016年6月底，吉林省联社通过“帮扶+托管”的重组模式，推动11家高风险合作社成功重组为农村商业银行。

值得一提的是，在解决白山江源美联社的困难时，吉林美联社首先确定珲春农村商业银行为其援助托管单位，然后积极引入民间资本参与重组，并成功引入上市公司万方投资控股集团有限公司参与其产权改革。

万方投资控股集团有限公司与其他三家公司在充分承担白山江源协会债权债务的基础上，共同出资12亿元设立白山江源农村商业银行。根据公司章程，本行共有2亿股，其中法人股东4人，共持有本行股份1.9615亿股，占本行股份总数的98.075%；共有144名自然人股东，共持有本行股份385万股，占本行股份总数的1.925%。法人股东中，万方投资控股集团有限公司、北京雅乐美商贸有限公司、北京国诚财智控股有限公司和北京乐亚尚品国际贸易有限公司分别持有40%、30%、20%和8.075%的股份。

白山江源农村商业银行于2016年6月正式开业。同年12月，黑龙江联合与万方投资控股集团有限公司合作，拟对黑龙江省四家高风险农村信用社进行合并重组。

事实证明，积极吸收民间资本参与，能够很好地化解高风险农村信用社的危机，增强其资本实力。然而，业内人士表示，面对各界民间资本的热情进入，农村信用社需要识别优质资本，防范新的风险。

四川省银行业协会副秘书长温表示，化解旧风险的同时，也要化解新风险。在不同的发展阶段，农村信用社应采取措施化解不同的风险，避免新旧风险交替出现。

(农村金融时报记者肖伟谭建平也为这篇文章撰稿)